Cara Membuat Laporan Posisi Kas Harian

Laporan posisi kas harian melacak arus masuk dan keluar kas bisnis harian Anda. Penerimaan dan pengeluaran kas harian tidak meninggalkan jejak kertas dan sulit dilacak, tetapi Anda dapat menetapkan prosedur operasi standar yang membuat jejak kertas setiap kali Anda menerima atau mencairkan uang tunai. Karyawan Anda harus secara otomatis memberikan tanda terima kepada semua pelanggan Anda setiap kali Anda menerima pembayaran tunai. Pencairan tunai harus memiliki faktur atau tagihan untuk mendukungnya. Meninjau laporan posisi kas harian dan dokumen pendukung dapat mengingatkan Anda akan transaksi tunai yang tidak biasa yang mungkin memerlukan perhatian lebih.

1

Tuliskan tanggal Anda menyiapkan laporan posisi kas harian di bagian atas formulir. Gunakan saldo penutup dari laporan hari sebelumnya sebagai saldo awal untuk laporan posisi kas harian yang Anda siapkan. Misalnya, jika Anda membuat laporan posisi kas harian untuk hari Rabu, Anda akan menggunakan saldo akhir dari laporan hari Selasa sebagai saldo awal hari Rabu.

2

Tambahkan uang tunai yang Anda terima dari operasi bisnis kemarin. Hitung uang tunai di setiap mesin kasir. Buat entri terpisah pada laporan posisi kas harian untuk setiap register. Tambahkan dan masukkan jumlah total uang tunai dari semua register di laporan kas harian. Tambahkan jumlah yang Anda terima dari pelanggan yang membayar dengan cek. Tambahkan jumlah penjualan kartu kredit Anda. Masukkan cek dan total kartu kredit pada laporan posisi kas harian Anda.

3

Tambahkan jumlah yang Anda terima dari pelanggan yang membayar tagihan terutang mereka. Tuliskan jenis transaksi dan jumlah uang tunai yang Anda terima dari transaksi yang jarang atau tidak biasa. Misalnya, jika seseorang membeli peralatan kantor yang Anda jual, Anda akan melaporkan penjualan tersebut pada laporan posisi kas harian Anda. Subtotal jumlah arus masuk Anda dengan menjumlahkan pembayaran tunai, cek, penjualan kartu kredit, pembayaran piutang dan pembayaran transaksi yang jarang. Laporkan jumlahnya pada laporan posisi kas harian.

4

Kurangi jumlah penjualan kartu kredit Anda dari subtotal tunai dan masukkan jumlah subtotal baru di baris terpisah. Sekarang perhitungkan arus kas keluar Anda. Kurangi jumlah uang tunai yang dibayarkan untuk pengembalian uang pelanggan dan barang yang dikembalikan. Kurangi jumlah cek gaji yang Anda tunai untuk karyawan Anda. Sebutkan nama vendor dan jumlah tagihan yang Anda bayarkan secara tunai. Faktur atau tagihan harus mendukung semua pengeluaran tunai. Sertakan pengeluaran tunai lain-lain seperti pembelian prangko. Tambahkan jumlah tersebut dan masukkan pada laporan posisi kas harian Anda.

5

Kurangi arus kas keluar dari arus kas masuk Anda untuk mengetahui berapa banyak uang tunai yang harus Anda miliki. Bandingkan dengan uang tunai sebenarnya yang Anda miliki. Jika Anda memiliki lebih banyak uang daripada yang seharusnya, Anda memiliki kelebihan uang tunai. Jika Anda memiliki lebih sedikit uang tunai dari yang seharusnya, Anda kekurangan uang tunai. Catat jumlah kelebihan atau kekurangan pada laporan Anda dan catat jumlah besar atau kecil yang tidak biasa. Lakukan setoran tunai setiap hari dan analisis laporan arus kas harian segera.